宝石・貴金属等取扱事業者の義務等_取引記録の作成・保存（200万円を超える現金取引に限る）
宝石・貴金属等取扱事業者の義務等
取引記録の作成・保存（200万円を超える現金取引に限る）
宝石・貴金属等取扱事業者は、
- 200万円を超える現金取引を行った場合には、直ちにその取引に関する記録を作成し、7年間保存しなければなりません。取引記録の記載事項は以下のとおりです。なお、取引記録の様式について、法令の定めはありません。
取引記録等の記載事項
- 口座番号その他、顧客の確認記録を検索するための事項（確認記録がない場合には、氏名その他の顧客又は取引等を特定するに足りる事項）
- 取引の日付、種類、財産の価額
- 財産の移転を伴う取引にあっては、当該取引及び当該財産の移転元又は移転先の名義、その他の当該移転元又は移転先を特定するに足りる事項
の記載が必要です。